КРЕДИТ - ссуда в денежной или натуральной форме, предоставляемая физическим или юридическим лицом (кредитором) другому физическому или юридическому лицу (заемщику) на условиях возвратности и, как правило, возмездности. Последнее означает, что обычно заемщик уплачивает кредитору за предоставленный кредит определенную плату, именуемую процентом. Развитие кредита обусловлено тем, что в процессе производственной деятельности у одной группы лиц происходит временное высвобождение денежных средств, в то время как у другой группы возникает острая необходимость в дополнительных денежных ресурсах. Перераспределение последних и составляет основную функцию кредита.
Кредитные отношения возникли в результате развития экономических отношений человечества. Как только ушел в прошлое натуральный товарооборот и на смену пришли финансово-денежные отношения – человечество получило возможность не только обменивать деньги на товар, но и выдавать их в долг под процент. Таким образом, и возникли первые кредитные отношения. В качестве первых кредиторов выступали, конечно, банкиры. Слово «Банк» (banko) дословно означает лавка, скамья. Вот на таких лавках располагались богатые горожане, предлагающие свои средства в виде займа.
Чуть позже заемные средства получили свое нынешнее название – кредит. Возникновение понятия «Кредит» берет свои корни из латинского языка и имеет две схожие по своей сути версии – creditum (займ), или же credere (доверять). Однако, кредитные отношения на доверии не строятся уже давно. Итак, кредит – это заемные средства, предоставляемые кредитором на различные цели заемщику. Кредит от обычного займа в отношениях между частными лицами отличается несколькими признаками. Основные принципы кредитования:
Срочность – кредит всегда выдается на определенный срок, который всегда фиксируется в кредитном договоре. Сроки кредитования могут быть самыми разнообразными. Использование заемных средств сроком до года называется краткосрочным кредитом, использование заемных средств от года до 20 лет – долгосрочным кредитованием.
Возвратность – по истечении срока кредитования заемные средства должны быть возвращены заемщиком в полном объеме.
Платность – всегда должен начисляться процент за время использования заемных средств. Уровень оплаты услуг кредитной организации зависит как от требований внутренней кредитной политики государства, так и от условий работы самой кредитной организации.
Обеспеченность – не обязательно условие кредитования. Однако в неявном виде обеспеченность присутствует в кредитном договоре в обязательном порядке. По сути это залог (не путать с закладом), под который выдается кредит. В том случае, когда залог явно не оговорен в договоре, считается, что кредит оформлен под залог предстоящих доходов заемщика (зарплаты).
Целевое назначение – кредит никогда не выдается на бесцельное использование. Оформление займа всегда подразумевает использование средств на какие-либо цели: приобретение товаров и услуг, строительство, расширение производства или личные цели для потребительского кредита. Как правило, банки не контролируют целевое использование заемных средств. Исключением являются долгосрочное кредитование, которое характерно для юридических лиц.
На сегодняшний день невозможно представить развитие экономики, или крупные приобретения для частных лиц без привлечения заемных средств. Кредитные средства помогают и ускоряют процесс развертывания новых предприятий, реконструкции действующих для юридических лиц и решение небольших бытовых вопросов для физических лиц.
